Déclaration de revenus – Comment préparer les documents

La majorité de nos clients sont des entrepreneurs et des propriétaires de PME et sont habitués à fournir des documents aux comptables pour les impôts de leurs compagnies, la tenue de livre et la comptabilité. Mais néanmoins, depuis de nombreuses années, nous offrons à nos clients un aide-mémoire destiné à bien préparer les documents pour leurs déclarations de revenus personnelles. Pour plusieurs ce moment est particulièrement pénible; raison de plus pour bien préparer les choses.

Vous pouvez accéder à ce document dans la section ressource.

Dans le présent article, nous expliquons plus en détail, l’importance de bien préparer la documentation pour les impôts personnels.

QUELQUES INSTRUCTIONS GÉNÉRALES

LE GOUTTE À GOUTTE : À ÉVITER !

Que vous exploitiez une entreprise, que vous soyez travailleur autonome ou un simple contribuable le premier commandement est simple :

• Attendez d’avoir rassemblé tous vos documents avant de nous les soumettre

Notre équipe doit gérer des centaines de dossiers en très peu de temps. Ce processus doit être rigoureux et fluide. Certaines personnes aimeraient apporter leurs documents le plus tôt possible quitte à revenir apporter « le reste » à mesure qu’ils reçoivent des feuillets fiscaux et les informations pour leur déclaration. Mauvaise idée. Cette façon de faire augmente inutilement le risque qu’une information importante ne soit pas traitée au moment opportun.

Soyez patient et attendez d’avoir tout en main avant de nous apporter votre dossier.

NE PAS SÉPARER les feuillets fiscaux (T4, T5, etc.) car la saisie des données est effectuée par feuillet et non par administration.

Inclure toutes les communications écrites que vous avez reçues durant l’année :

• Avis de cotisation
• Correspondance des ministères

Nous fournir toute autre information pertinente :

• Acomptes provisionnels versés
• Changement d’adresse
• Disposition d’une résidence, d’un chalet ou d’un immeuble (lire l’article sur les obligations relatives à la disposition d’une résidence)
• Détention d’un bien étranger de plus de 100 000 $
• Numéros de téléphone et courriel pour vous joindre rapidement
• Changements dans la famille (naissance, séparation, union, etc.)
• Informations sur les enfants à charge (revenus, frais de scolarité, etc.) afin de déterminer si une déclaration doit être produite pour eux

LES REVENUS

Tous les revenus doivent être déclarés.

Inclure tous les feuillets reçus sans les séparer.

Même si vous n’avez pas reçu de feuillet, si vous avez un revenu connu, vous devez nous en aviser.

LES REVENUS DE PLACEMENT

Les feuillets que vous recevez (T3/R16, T5/R3) ne contiennent pas toute l’information requise pour préparer les déclarations de revenus.

Les annexes fournies avec les feuillets doivent nous être fournies.

Veuillez nous fournir les coordonnées de votre courtier à votre institution financière afin de répondre à nos questions.
Demandez à votre conseiller en placements les rapports suivants :

1. Le sommaire des dispositions (ventes) de valeurs mobilières de tous vos comptes non enregistrés
   (Comptes qui ne sont pas des REER, des FEER ou des CELI)
   • Toutes les firmes de courtage sont en mesure de générer et doivent vous fournir cette information cruciale pour votre
     déclaration de revenus.
   • Ce rapport doit indiquer toutes les ventes de titres, le produit de disposition, le coût ainsi que le gain ou la perte en capital.
2. Le sommaire de vos biens étrangers détenus dans vos comptes non enregistrés
   (Comptes qui ne sont pas des REER, des FEER ou des CELI).
   • Cette information servira à compléter le formulaire T1135, une déclaration obligatoire des biens étrangers.

• Si vous faites affaire avec un courtier de plein exercice (Valeurs mobilières Desjardins, Financière banque nationale,
  Nesbitt Burns, TD Waterhouse, etc.) vous obtiendrez ces documents facilement avec l’aide de votre représentant.
• Si vous faites affaire avec une firme de courtage à escompte (Disnat, Courtage direct banque nationale, etc.) il est de
  votre responsabilité d’obtenir les rapports requis pour vos impôts. Il est possible que ces rapports soient disponibles en
  ligne. Le cas échéant appelez la firme pour les obtenir. A vous de les récupérer et de nous les fournir.

LES DÉDUCTIONS

Inclure tous les feuillets reçus sans les séparer

NOTE IMPORTANTE SUR LES FRAIS MÉDICAUX :

• Demander au pharmacien le relevé annuel pour les ordonnances (prescriptions) de l’année
• Demander à votre assureur le relevé sommaire annuel détaillant les sommes réclamées, les franchises appliquées, le montant des remboursements reçus et de frais acquittés par l’assuré.

Nous indiquer si vous êtes sur le régime public (RAMQ) ou sur un régime privé. Si durant l’année, vous avez été sur le régime public pour une période et sur un régime privé pour le reste de l’année, vous devez nous préciser les mois pendant lesquels vous étiez sur l’un ou l’autre des régimes.

Nous indiquer la couverture offerte par votre assureur privé. (Médicaments et/ou autres soins)

Consulter la liste des frais médicaux déductibles disponible sur notre site Internet dans la rubrique « Ressources »